¿Qué es un plan de pensiones?
Un plan de pensiones es una hucha para tu jubilación con un caramelo fiscal: lo que aportas se resta de tu base imponible del IRPF. Pero ojo, cuando lo rescates, pagarás impuestos.
Desde 2022, el límite de aportación a planes individuales es de solo 1.500 € al año. Para planes de empleo (los que ofrece tu empresa), el límite es de 8.500 € adicionales.
El dinero se invierte en una cartera de renta fija, variable o mixta según tu perfil, y no puedes tocarlo hasta la jubilación (salvo excepciones).
Ventajas y desventajas
- Ventaja: reduces tu factura fiscal cada año que aportas.
- Ventaja: fuerza el ahorro a largo plazo al ser ilíquido.
- Desventaja: al rescatar tributa como renta del trabajo, no como ahorro.
- Desventaja: comisiones históricamente altas en España.
La ventaja fiscal solo es real si tu tipo marginal al rescatar es menor que al aportar. Si aportas al 37 % y rescatas al 24 %, ganas. Si rescatas al mismo tipo o mayor, la ventaja fue solo un aplazamiento.
Ejemplo práctico
Laura gana 40.000 € brutos y aporta 1.500 € a su plan. Su tipo marginal es del 37 %, así que se ahorra 555 € en el IRPF este año. Hace esto durante 20 años. Al jubilarse rescata en forma de renta mensual. Como su pensión es de 1.200 €, tributa a un tipo más bajo, del 24 %. La ventaja real es la diferencia: 13 puntos de tipo marginal.
Planifica tu ahorro para la jubilación con la calculadora de pensiones.